Патент для ИП
на розничную
торговлю

Помощь в получении

Патент для ИП на розничную торговлю

Помощь в оформлении

Где и как получить патент для ИП на розничную торговлю в 2025 году

Помощь ИП в оформлении патента в любом городе России

Патентная система налогообложения (ПСН) введена в России с 1 января 2013 года и призвана максимально облегчить жизнь ИП

Патентная система налогообложения предусматривает освобождение предпринимателя от ряда налогов, является добровольной и может совмещаться с другими режимами налогообложения

Если у Вас в штате не более 15 человек, годовая выручка менее 60 млн. руб., Вы можете получить патент для ИП на розничную торговлю и забыть про оформление налоговой декларации

Подать заявление на патент можно в налоговую инспекцию по месту жительства (если ИП имеет магазин в своем регионе)

Если регион нахождения магазина предпринимателя отличается от места прописки, заявление на патент на розничную торговлю подается в любую налоговую инспекцию муниципального образования, городского округа, города федерального значения или субъекта РФ по месту нахождения магазина

Срок оформления патента для ИП
на розничную торговлю

-1-

Срок перехода на патент

для перехода на патент, необходимо не позднее, чем за 10 рабочих дней до начала применения патентной системы налогообложения подать заявление в ИФНС РФ

-2-

Срок выдачи патента

патент выдается ИФНС в течение 5 рабочих дней. При этом день подачи заявления на патент и день выдачи патента в этот срок не входят

-3-

Срок действия патента

патент выдается по желанию ИП на срок от 1-го до 12-ти месяцев в пределах одного календарного года

Освобождение ИП от налогов

Предприниматели, получившие патент на розничную торговлю, освобождаются от уплаты следующих налогов с боров:

НДС
НДФЛ
налога на имущество физических лиц
налога с продаж (в городах федерального значения)

Переход ИП на патент

Перейти на патентную систему налогообложения ИП может в любое время, с любой даты, не дожидаясь окончания года

Переход ИП на патент

Перейти на патентную систему налогообложения ИП может в любое время, с любой даты, не дожидаясь окончания года

Как подать заявление в ИФНС на патент для ИП
на розничную торговлю

Заявление на патент можно подать различными способами, выберите удобный для вас вариант

-1-

Лично

При подаче заявления на патент у вас должен быть с собой общегражданский паспорт РФ

-2-

Через уполномоченного представителя

При подаче заявления на патент потребуется нотариальная доверенность

-3-

Почтой

Заявление отправляется в 2-х экземплярах ценным письмом, с описью вложения и уведомлением о вручении

-4-

Онлайн на сайте ФНС

Для подачи заявления на патент у вас должен быть открыт личный кабинет ИП и оформлена электронная подпись

Стоимость патента для ИП на розничную торговлю в Москве в 2025 году

Стоимость патента в Москве зависит от округа расположения магазина и не зависит от его площади

Стоимость патента для ИП на розничную торговлю за один объект торговли в Московской области в 2025 году

Стоимость патента в Московской области зависит от количества объектов торговли и не зависит от их площади

Стоимость патента за первый объект торговли

75 578 руб. в год

Стоимость патента за каждый последующий объект торговли

20 339 руб. в год

Стоимость наших услуг по оформлению патента для ИП на розничную торговлю

Выберите удобный для себя тариф

Онлайн консультация по
патенту для ИП

по телефону либо WhatsApp

1 000 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Заполнение заявления на патент

мы заполним для вас заявление на патент и отправим на эл. почту, вы подадите его в ИФНС самостоятельно

4 500 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Онлайн подача заявления на патент (при наличии УКЭП)

если у вас есть электронная подпись, мы дистанционно заполним заявление на патент и отправим его от вашего имени в ФНС

4 900 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Документы для оформления патента на розничную торговлю

ОГРНИП
ИНН
адрес местонахождения магазина
площадь торгового зала
количество наемных сотрудников, которые будут работать в магазине
дата перехода на патент
дата окончания патента

Порядок оплаты патента для ИП на розничную торговлю

Оплата зависит от срока, на который выдан патент

Срок действия патента менее 6 месяцев

вся сумма налога должна быть уплачена не позднее срока окончания действия патента
Срок действия патента более 6 месяцев
- 1/3 суммы налога нужно перечислить не позднее 90 календарных дней после начала действия патента
- 2/3 суммы — не позднее срока его окончания

Патент для ИП розничная торговля и работа с юридическими лицами

Патент для ИП и продажа товаров юридическим лицам

Индивидуальные предприниматели в рамках патента на розничную торговлю могут продавать товары только физическим лицам

Ограничения для использования патента для ИП на розничную торговлю

Субъекты РФ могут устанавливать региональные ограничения на применение патентной системы

площадь торгового зала не более 150 квадратных метров (для Москвы не более 50 квадратных метров)

количество наемных сотрудников не более 15 человек

выручка не более 60 млн. руб. в год

оптовая торговля, либо продажа в рамках договора поставки

Учет доходов и налоговая отчетность

для предпринимателя на патенте

Учет доходов

Налогоплательщики ведут учет доходов от реализации товаров и услуг в книге учета доходов индивидуального предпринимателя, применяющего патентную систему налогообложения
Налоговая отчетность

Индивидуальные предприниматели перешедшие на патент освобождаются от подачи налоговой декларации

Онлайн касса при патенте на розничную торговлю обязательна

Онлайн касса при патенте на розничную торговлю

Предприниматели, имеющие патент на розничную торговлю, обязаны использовать онлайн кассу при расчетах с клиентами наличными деньгами и банковскими картами

Страховые взносы ИП

при патенте на розничную торговлю

Страховые взносы уплачиваются предпринимателем всегда не зависимо от наличия или отсутствия патента, но с 1 января 2021 года стоимость патента для ИП на розничную торговлю можно уменьшить на сумму уплаченных страховых взносов

Как снизить стоимость патента для ИП на розничную торговлю?

Для этого предпринимателю необходимо подать в налоговую инспекцию выдавшую патент уведомление по форме КНД1112021

Стоимость патента для ИП на розничную торговлю можно снизить полностью или частично (ст. 346.51 НК РФ)

Предприниматели без наёмных сотрудников могут уменьшить налог по патенту до 0 руб
Предприниматели, имеющие наёмных сотрудников могут уменьшить налог по патенту на 50%

Ознакомиться с процедурой снижения стоимости патента на сумму оплаченных страховых взносов вы можете, перейдя по ссылке. Подробнее ...

Стоимость патента для ИП
на розничную торговлю в регионах России
в 2025 году

Цена патента для индивидуального предпринимателя зависит от региона его получения

Цена патента для ИП на розничную торговлю по всем регионам России

Стоимость патента устанавливается региональным законодательством. Поэтому цена патента на розничную торговлю может различаться в разных регионах

Ознакомиться со стоимостью патента в вашем регионе, вы сможете используя налоговый калькулятор ФНС, перейдя по ссылке Рассчитать...

Утрата ИП права на патент

Если предприниматель превысил выручку в размере 60 млн. руб. в год или нанял более 15 сотрудников, он теряет право на использование патента

В этом случае заявление об утрате права на применение патентной системы налогообложения подается в налоговый орган в течение 10 календарных дней со дня наступления обстоятельства, являющегося основанием для утраты права на применение патентной системы налогообложения

Индивидуальный предприниматель, утративший право на применение патентной системы налогообложения или прекративший предпринимательскую деятельность, в отношении которой применялась патентная система налогообложения, до истечения срока действия патента, вправе вновь перейти на патентную систему налогообложения по этому же виду предпринимательской деятельности не ранее чем со следующего календарного года